أداة المفاضلة بين RRSP وTFSA لعام 2026 (كندا)

RRSP مقابل TFSA: أي حساب تموّله أولًا؟

قاعدة عملية في 30 ثانية للكنديين الذين يختارون بين RRSP وTFSA في 2026.

إجابة سريعة: إذا كان دخلك الإجمالي أقل من نحو 50,000 $، فموّل TFSA أولًا، لأن معدلك الهامشي أقل من أن يجعل خصم RRSP مجديًا. وبين 50 ألفًا و100 ألف تتقارب الحسابات، ويقسّم كثير من المستشارين المساهمات. وفوق 100 ألف يتفوق RRSP عادةً لأن معدلك الهامشي الحالي (غالبًا 38 إلى 53 بالمئة مجمّعًا) أعلى بكثير مما ستدفعه في التقاعد.

حدود 2026: TFSA بقيمة 7,000 $ (التراكم مدى الحياة نحو 102,000 $ إذا كان عمرك 18 عامًا في 2009). RRSP بنسبة 18 بالمئة من الدخل المكتسب في السنة السابقة، بحد أقصى 32,490 $. FHSA بقيمة 8,000 $ سنويًا، و40,000 $ مدى الحياة.

أمور أخرى يجب أخذها في الحسبان

• استرداد OAS عند 65: تُحتسب عمليات السحب من RRSP/RRIF دخلًا خاضعًا للضريبة. وفوق 93,454 $ (2026)، تُسترد من OAS نسبة 15 سنتًا عن كل دولار.
• GIS لأصحاب التقاعد المنخفض: السحب من RRSP يخفض GIS دولارًا مقابل دولار، أما السحب من TFSA فلا يؤثر عليه.
• Home Buyers Plan: سحب معفى من الضريبة من RRSP حتى 60,000 $ للشخص الواحد لشراء أول منزل، ويُسدَّد على 15 عامًا.
• RRSP للزوج/الزوجة: يساهم الزوج صاحب الدخل الأعلى في حساب الزوج صاحب الدخل الأقل لتقسيم دخل التقاعد.

المصادر

حدود المساهمة في RRSP وTFSA لعام 2026 من CRA، والشرائح الضريبية الفيدرالية في ميزانية 2025. التقديرات تعليمية وليست نصيحة ضريبية مخصصة، فتحقق من إشعار التقدير الخاص بك أو استشر مخططًا ماليًا يتقاضى أتعابًا ثابتة.

المزيد من الأدوات للكنديين